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2019企业所得税汇算清缴(第 2 期)

价      格: ¥ 380.0

报名人数:8/50人 报名截止:2019-04-17 20:00

课程形式: 直播+录播课 课时数:18.6课时 所属类别: 汇算清缴

课程收益:帮助学员从零基础认识企业所得税到所得税的核算、季度申报以及年终汇算清缴申报,课程通过大量的案例带领大家一步步完成所得税季度与年度申报。大家学习后均可轻松独立的完成企业所得税的年报工作,并对所得税有个更深入的认识!方老师独特授课方式:务实、实用、清晰舒适,注重知识性和实用性,让学员在学习中构筑自己的知识体系,做到随学随懂、随懂随用!
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授课名师

方源

专注财务实操,历任会计师事务所、某大型企业财务主管、财务经理等职位,具有丰富的财务工作经验。现担任多家企业财税顾问、同时长期从事财务实操教学!务实、实用、清晰舒适,注重知识性和实用性,善于在知识讲解时让学员在学习中构筑自己的知识体系,做到随听随懂,随学随用!

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课程安排

直播课程表 直播课程安排
2019企业所得税汇算清缴 2019年04月17日  19:30~21:00
      赠送资料:电子版课程讲义
录播课程表 视频开放时间说明
第一章 认识所得税-01 第一部分为录播部分,报课后即可观看,学习期90天;请学员报课后及时学习录播视频;第二部分为直播串讲,直播课结束一周内开通。
第一章 认识所得税-02
第二章 所得税收入
第二章 成本费用扣除-01
第二章 成本费用扣除-02
第二章 所得税扣除凭证有哪些
第二章 预缴时应了解的政策
第三章 季度所得税-01
第三章 季度所得税-02
第三章 房地产季度预交
第三章 总分公司季度申报
第三章 核定征收季度申报
第四章 认识年报
第四章 封面与基础信息表
第四章 收入费用类申报表
第四章 视同销售
第四章 房地产特定业务
第四章 未按权责发生制确认收益
第四章 投资收益
第四章 金融资产初始成本
第四章 不征税收入
第四章 销售退回与折让
第四章 职工薪酬
第四章 广告费调整
第四章 广宣费的分摊调整
第四章 捐赠支出
第四章 资产折旧摊销
第四章 资产损失
第四章 债务重组
第四章 政策性搬迁
第四章 业务招待费事项调整
第四章 利息与不得扣除项目调整
第四章 弥补亏损表
第四章 收入类减免
第四章 加计扣除优惠
第四章 所得额减免
第四章 小型微利所得税优惠
第四章 高新企业税额优惠
第四章 境外所得税抵减
第四章 总分公司汇总纳税
第四章 主表的申报
第五章 汇缴后的账务处理
第五章 2019年拿到18年发票的处理

教学大纲

导师寄语
 汇缴清缴工作是税务部门最为关注的涉税事项之一,又是体现财务人员针对企业所得税财税差异知识的重要考核点,如果对税法理解不到位,就会面临很大的涉税风险,尤其是初次参加工作,或是近年来没有特别关注税法新文件的老会计而言,学会如何顺利完成所得税年报工作,避免涉税风险,对于财务人员来说非常重要。

推荐理由
 第一、实用性,此课程是按照最新纳税申报表(全国统一),37张纳税申报表一步步带领学习纳税申报,每张申报表都通过了解税会差异举例填写,大家学习后能直接运用上岗。
 第二、好理解,不论您是零基础上岗还是老会计,都能听得懂,用的上,课程是从最基本的所得税收入、成本费用扣除项目、会计利润计算、所得税季度申报至所得税年报税会差异调整,一步步带领学习的,就算您的会计小白,学完后也能够独立完成所得税汇缴工作.
 第三、时效性,此课程是针对最新税收优惠与纳税申报表讲解的,大家学习后与目前的实际工作完全相符。
  除在线学习课程外,老师会在qq群里和学员们答疑互动,帮助解决你工作中的实际问题.

适用人群
 企业财务会计从业人员,无论您是即将上岗或是已经上岗的,所属行业性质是小规?;故且话隳伤叭说?,涉及房地产、建筑业、工业、商业、服务业的会计们均可学习

课程安排
 录播部分课程,购买后即可观看,直播部分串讲重难点。

课程大纲
第一章 认识企业所得税汇算清缴
 1.什么是企业所得税
 2.为什么要进行汇算清缴
 3.什么是查账征收,什么是核定征收
 4.如何选择查账与核定征收
 5.哪些企业要做汇算清缴
 6.申报所得税汇缴的最佳期限
第二章 企业所得税的计算
 1.企业所得税收入的核算
 2.企业所得税扣除项目的核算
 3.预缴所得税时可以享受哪些优惠政策
 4.2018年与2019年享受小微政策的衔接
第三章 2019年(所属期)季度所得税纳税申报
 1.A类季度预缴所得税申报表填写
 2.房地产开发企业季度预缴所得税申报表填写
 3.三种核定征收方式下B类预缴所得税申报
第四章 通过案例学习2019年(报税期)所得税汇缴申报
 1.初识所得税汇缴申报表37张申报表
 2.A000000封面、填报单与基础信息表填列方式
 3.A101、102、104收入、成本、费用(6张表)的纳税申报
 4.A105010视同销售收入的纳税申报
 5.A105010房地产开发企业特定业务的的纳税申报
 6.A105020未按权责发生制确认收入填写
 7.A105030投资收益的税会差异申报
 8.A105000金融资产初识成本的税会差异申报
 9.A105040不征税收入的纳税申报
 10.A105000销售折让、折扣与退让的填报
 11.A105050职工薪酬的纳税申报
 12.A105060广告费与业务宣传费的扣除申报
 13.A105060广告费与业务宣传费分摊协议方法下的申报
 14.A105070捐赠支出的申报
 15.A105080资产折旧的申报
 16.A105090资产损失的扣除申报
 17.A105100债务重组的纳税调整
 18.A105110、A105120政策性搬迁与特殊行业准备金支出
 19.A105000业务招待费的纳税申报
 20.A105000利息与其他不得扣除事项的纳税申报
 21.A106000弥补亏损的纳税申报 1张
 22.A107010、107011收入减免的税收优惠类申报
 23.A107012研发费用与残疾人工资加计扣除的申报
 24.A107020、107030所得额减免的纳税申报
 25.A107040小型微利企业所得税纳税申报
 26.A107041、107042高新技术企业与软件企业纳税申报
 27.A108境外所得抵免的申报
 28.A109总分公司申报表:2张
 29.A00000汇缴清缴--“龙头”主表的纳税申报
  总结:所得税汇缴37张报表的勾稽关系
第五章 汇缴后的财会处理
  汇缴后的账务处理与财务报表调整
第六章 申报后应注意的税务稽查问题
 1.税务人员重点审核哪几项数据?
 2.什么是企业所得税税负率?
 3.如何通过汇缴申报表调整企业所得税的税负率?

学员评价

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